NHẬN DIỆN CÁC THỦ ĐOẠN “RỬA TIỀN” ĐƯỢC TỘI PHẠM SỬ DỤNG PHỔ BIẾN Ở NƯỚC TA HIỆN NAY? MỨC XỬ PHẠT NHƯ THẾ NÀO?

Tại khoản 1 Điều 3 Luật Phòng, chống rửa tiền đã nêu định nghĩa về hành vi rửa tiền. Theo đó, rửa tiền là hành vi của tổ chức, cá nhân nhằm hợp pháp hóa nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có. Trong đó, tài sản do phạm tội mà có là tài sản có được trực tiếp hoặc gián tiếp từ hành vi phạm tội; phần thu nhập, hoa lợi, lợi tức, lợi nhuận sinh ra từ tài sản có được từ hành vi phạm tội.

1. Các Thủ Đoạn Rửa Tiền Phổ Biến Ở Việt Nam
1.1. Thông Qua Ngân Hàng Và Các Tổ Chức Tài Chính
Một trong những phương pháp phổ biến nhất là sử dụng hệ thống ngân hàng và các tổ chức tài chính.

Phương Thức:
– Giao dịch tiền mặt: Tách khoản tiền lớn thành nhiều khoản nhỏ để tránh sự chú ý.
– Chuyển tiền quốc tế: Sử dụng các giao dịch quốc tế để làm phức tạp quá trình theo dõi nguồn gốc tiền.
– Sử dụng tài khoản ẩn danh: Mở tài khoản dưới tên người khác hoặc sử dụng danh tính giả để thực hiện giao dịch.

1.2. Đầu Tư Bất Động Sản
Đầu tư bất động sản là một trong những cách phổ biến để rửa tiền tại Việt Nam. Tiền bẩn được sử dụng để mua bất động sản, sau đó bán lại hoặc cho thuê để hợp pháp hóa số tiền đó.

Phương Thức:
– Mua bán bất động sản dưới tên người khác: Giúp che giấu danh tính thực sự của người sở hữu.
– Tạo giao dịch bất động sản phức tạp: Nhằm làm khó khăn việc theo dõi dòng tiền.
– Đầu tư vào các dự án lớn: Sử dụng số tiền lớn mà không gây chú ý.
1.3. Sử Dụng Các Công Ty Bình Phong
Các công ty bình phong là những doanh nghiệp được tạo ra chỉ để che giấu hoạt động rửa tiền. Chúng thường có ít hoặc không có hoạt động kinh doanh thực tế.

Phương Thức:
– Khai khống doanh thu: Tạo ra doanh thu giả để hợp pháp hóa tiền.
– Sử dụng hóa đơn giả: Tạo ra các giao dịch không có thật để hợp thức hóa nguồn tiền.
– Chuyển tiền giữa các công ty liên kết: Để che giấu nguồn gốc và đích đến của tiền.
1.4. Rửa Tiền Qua Các Hoạt Động Kinh Doanh
Nhiều loại hình kinh doanh, đặc biệt là những doanh nghiệp có lưu lượng tiền mặt lớn, có thể trở thành công cụ rửa tiền.

Phương Thức:
– Quán ăn, nhà hàng: Khai khống doanh thu hàng ngày để hợp pháp hóa tiền mặt từ các hoạt động phạm pháp.
– Dịch vụ giải trí: Sử dụng các hoạt động như sòng bạc, câu lạc bộ đêm để che giấu dòng tiền.
– Công ty xuất nhập khẩu: Tạo ra các giao dịch thương mại giả để che giấu nguồn gốc tiền.
1.5. Rửa Tiền Qua Tiền Ảo (Cryptocurrency)
Tiền ảo như Bitcoin, Ethereum, và các loại tiền điện tử khác đang trở thành công cụ rửa tiền hiệu quả do tính ẩn danh và khó kiểm soát.

Phương Thức:
– Mua bán tiền ảo: Chuyển tiền phạm pháp thành tiền ảo và ngược lại để che giấu nguồn gốc.
– Sử dụng dịch vụ “trộn” tiền ảo: Để làm rối loạn và che giấu các giao dịch tiền ảo.
– Giao dịch trên sàn tiền ảo nước ngoài: Giúp tránh sự giám sát của các cơ quan chức năng.
2. Khung Pháp Lý Về Rửa Tiền
Hành vi rửa tiền bị xử phạt như thế nào?
Rửa tiền tại Việt Nam bị xử lý theo Bộ luật Hình sự 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017. Điều 324 quy định cụ thể về tội rửa tiền, với các mức phạt tùy thuộc vào tính chất và mức độ nghiêm trọng của hành vi.
Nội Dung Điều 324 – Tội Rửa Tiền
Điều 324 Bộ luật Hình sự (sửa đổi, bổ sung năm 2017) định nghĩa và quy định các hình phạt cho tội rửa tiền như sau:

1. Người nào thực hiện một trong các hành vi sau đây để hợp pháp hóa tiền, tài sản do phạm tội mà có thì bị phạt tiền từ 50 triệu đồng đến 500 triệu đồng hoặc phạt tù từ 1 năm đến 5 năm:
   • Tham gia trực tiếp hoặc gián tiếp vào các giao dịch tài chính, ngân hàng, hoặc kinh doanh tài sản có nguồn gốc từ tội phạm.
   • Sử dụng tiền, tài sản có nguồn gốc từ tội phạm để đầu tư vào doanh nghiệp hoặc dự án khác.
   • Che giấu nguồn gốc thật sự của tiền, tài sản hoặc chuyển đổi chúng sang tài sản khác.
   • Hợp pháp hóa tài sản thông qua các hoạt động kinh tế, đầu tư, thương mại hợp pháp khác.
2. Phạt tù từ 5 năm đến 10 năm áp dụng đối với các trường hợp:
   • Phạm tội có tổ chức.
   • Phạm tội 02 lần trở lên.
   • Có tính chất chuyên nghiệp.
   • Dùng thủ đoạn tinh vi, xảo quyệt.
   • Số tiền hoặc giá trị tài sản từ 200 triệu đồng đến dưới 500 triệu đồng.
   • Lợi dụng chức vụ, quyền hạn để phạm tội.
   • Thu lợi bất chính từ 50 triệu đồng đến dưới 100 triệu đồng.
   • Tái phạm nguy hiểm.
3. Phạt tù từ 10 năm đến 15 năm áp dụng đối với các trường hợp:
   • Số tiền hoặc giá trị tài sản từ 500 triệu đồng trở lên.
   • Thu lợi bất chính từ 100 triệu đồng trở lên.
   • Gây ảnh hưởng xấu đến an toàn hệ thống tài chính, tiền tệ quốc gia.
4. Hình phạt bổ sung:
   • Ngoài các mức phạt chính, người phạm tội có thể bị phạt tiền từ 20 triệu đồng đến 100 triệu đồng.
   • Bị cấm đảm nhiệm chức vụ, hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 1 năm đến 5 năm.
   • Có thể bị tịch thu một phần hoặc toàn bộ tài sản tùy thuộc vào mức độ nghiêm trọng của hành vi phạm tội.

3. Quy Định Về Tội Phạm Tổ Chức

Nếu hành vi rửa tiền được thực hiện bởi một tổ chức hoặc có sự tham gia của nhiều người với kế hoạch cụ thể, các hình phạt có thể nghiêm khắc hơn:

• Tổ chức phạm tội có thể bị phạt tiền từ 1 tỷ đồng đến 5 tỷ đồng.
• Có thể bị đình chỉ hoạt động từ 6 tháng đến 3 năm.
• Bị cấm tham gia vào một số ngành nghề nhất định hoặc hoạt động trong một số lĩnh vực nhất định.

4. Xử Phạt Hành Vi Rửa Tiền Đối Với Cá Nhân Có Chức Vụ

Những cá nhân có chức vụ quyền hạn hoặc là người đứng đầu trong một tổ chức khi phạm tội rửa tiền sẽ chịu mức phạt nặng hơn. Điều này nhằm ngăn chặn và hạn chế việc lợi dụng quyền lực để thực hiện hành vi phạm pháp:

• Phạt tù từ 5 năm đến 15 năm đối với cá nhân lợi dụng chức vụ để thực hiện hành vi rửa tiền.
• Bị cấm đảm nhiệm chức vụ, hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 1 năm đến 5 năm.

5. Quy Định Về Pháp Nhân Thương Mại

Theo Bộ luật Hình sự, pháp nhân thương mại (tổ chức, doanh nghiệp) cũng có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về hành vi rửa tiền. Các hình phạt có thể bao gồm:

• Phạt tiền từ 1 tỷ đồng đến 20 tỷ đồng.
• Đình chỉ hoạt động có thời hạn hoặc vĩnh viễn đối với các ngành nghề liên quan đến vi phạm.
• Tịch thu tài sản liên quan đến hoạt động rửa tiền.
• Cấm huy động vốn, nhận trợ cấp từ Nhà nước trong một khoảng thời gian nhất định.

Hiện nay số lượng các vụ án đã bị khởi tố về tội Rửa tiền ở Việt Nam còn khá ít. Hình phạt nghiêm khắc như trên đối với tội rửa tiền không chỉ nhằm răn đe mà còn có tác dụng làm giảm thiểu các hoạt động tội phạm liên quan, bảo vệ sự ổn định của hệ thống tài chính và thúc đẩy sự phát triển bền vững của nền kinh tế Việt Nam.